Заявление на получение справки ФНС

Подробности

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  • собственное обучение любой формы обучения (очная, вечерняя, заочная, иная);
  • обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  • обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  • обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  • обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).
  • обучение своего супруга (супруги) по очной форме обучения (в отношении расходов по обучению начиная с 1 января 2024 года).

Заказать справку об оплате обучения для получения вычета по НДФЛ можно:

На основании письменного заявления

Для заказа справки необходимо:

  1. Скачать и заполнить бланк заявления по ссылке.
  2. Приложить копии паспортов плательщика.
  3. Приложить копию паспорта студента.
  4. Предоставить комплект документов в сектор платных услуг (заявление, паспорт плательщика, паспорт студента).
  5. Справка за образовательные услуги по форме КНД1151158 изготовляется в течение 30 календарных дней после дня подачи заявления налогоплательщика за запрашиваемый налоговый период. В соответствии с приложением № 4 к приказу ФНС России от «18» октября 2023 г. № ЕД-7-11/755@.
  6. Справка в электронном виде передается без вашего участия в ФНС и обрабатывается в соответствии с регламентом ФНС в течение 20 календарных дней.
  7. После проверки ФНС электронная справка отразится в личном кабинете налогоплательщика в разделе «Сведения по социальным вычетам».
  8. Плательщик может подать сведения на возврат НДФЛ по упрощенному порядку в электронном виде на сайте ФНС. Подробнее https://www.nalog.gov.ru/rn77/ndfl_easy/

Ответы на самые частые вопросы

Как получить справку за 2023, 2022 год?

Для 2022 и 2023 гг. действует старый порядок подачи декларации. Необходимо самостоятельно предоставить в ФНС комплект подтверждающих документов:

  1. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
  2. платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.)

Справка об оплате образовательных услуг за 2023 и 2022 гг. не требуется.

Вправе ли организация требовать документ об оплате?

Университет несет ответственность за сведения, указанные в справке. Для подтверждения факта понесенных расходов налогоплательщиком Университет вправе потребовать документы об оплате.

Можно ли заказать справку, если супруга оплатила обучение свое или ребенка, а я (супруг) хочу получить социальный налоговый вычет?

Супруг может заказать справку и получить налоговый вычет на основании п. 1 ст. 256 ГК РФ. К заявлению необходимо приложить заявление в свободной форме о распределении расходов на образовательные услуги за подписью двух супругов, а также копию свидетельства о заключении брака. Если родители хотят разделить социальный налоговый вычет, то каждый родитель подает отдельное заявление.

Можно ли получить вычет за супруга или ребенка, обучающего на заочной форме обучения?

Нет. В соответствии со ст. 219 НК РФ, вычет за супруга или ребенка можно получить, если он обучается на очной форме обучения.

Можно ли получить вычет за своего ребенка, если он старше 24 лет?

Нет. В соответствии со ст. 219 НК РФ, вычет за своего ребенка можно получить до исполнения ребенку 24 лет.

Я (мой ребенок) получал образование по разным ступеням образования в календарном году, например, бакалавриат и ДПО, сколько заявлений надо подавать?

Один плательщик за одного обучающегося подает одно заявление (приложить договоры по всем ступеням образования, все документы об оплате).

Сколько подавать заявлений, если обучается несколько детей?

Если обучающихся несколько, то заявление подается отдельно на каждого обучающегося.

Я подал заявление, когда будет справка?

Срок изготовления справки и передачи в налоговую инспекцию до 30 календарных дней.

Почему такой долгий срок изготовления справки, я не успею подать декларацию?

Если вы представляете декларацию исключительно с целью получения налоговых вычетов и возврата НДФЛ, то подать ее можно в любое время в течение трех лет по окончании года, в котором были осуществлены расходы. Получить вычет за 2024 год можно, подав декларацию до 31.12.2027.

Статус моего заявления «Отправлено ФНС», но в личном кабинете налогоплательщика справки нет

Срок обработки данных ФНС России 20 дней, в течение этого срока справка загрузится в Ваш личный кабинет налогоплательщика.

Где можно получить справку?

В соответствии со ст. 219 НК РФ Университет самостоятельно передает справку в налоговые органы в электронном виде. После проверки ФНС электронная справка отразится в личном кабинете налогоплательщика в разделе «Сведения по социальным вычетам». Получать бумажный вариант не требуется.

Хочу получить бумажный вариант справки

Бумажный вариант справки Университет не предоставляет. В соответствии со ст. 219 НК РФ Университет самостоятельно отправляет справку в налоговые органы.

Я живу в другом регионе, а вы подаете в ФНС по Челябинской области. Как получить мне свою справку?

В соответствии со статьей 219 НК, Университет передает данные в Налоговые органы. Вне зависимости от того в каком регионе вы находитесь, справка загрузится в личный кабинет налогоплательщика.

Как справка попадет в мою декларацию 3-НДФЛ?

Как только справка отразится в личном кабинете налогоплательщика, сведения из справки можно использовать. При заполнении декларации в разделе вычеты справку можно будет «выбрать». Заполнять вручную сведения из справки и прикреплять скан копии подтверждающих документов, касающихся данного вычета, не требуется.

Можно ли использовать сведения из справки для подачи заявления на вычет в упрощённом порядке?

Можно, в этом случае необходимо дождаться, когда в Ваш личный кабинет налогоплательщика поступит сформированное предзаполненное заявление на получение социального налогового вычета в упрощенном порядке.

В моем личном кабинете налогоплательщика ничего не работает, отражается ноль, справка не подгружается, что делать?

По работе личного кабинета налогоплательщика обращайтесь в техническую поддержку ФНС по тел. 8 800 222 2222 или через форму обратной связи в личном кабинете налогоплательщика.